年金保險 報酬加級

記者黃美惠╱專題報導

勞退新制開跑後，企業員工人數達200人以上的勞工，還有機會選擇年金保險，也就是企業主本來每月要提繳6％工資，可拿去向保險公司投保年金保險，這對勞工有什麼好處呢？答案是：有機會獲得比個人帳戶制更好投資報酬，且能滿足「一站購足」退休需求。

根據勞委會的統計資料，98%的台灣企業，平均存活期間是13年，至於勞工則是平均8.3年就換一次工作，在勞退舊制架構下，於同一家企業工作滿25年，或工作滿15年且年紀達55歲，能順利領到勞退金的勞工，真的是少之又少，這也就是7月即將施行的勞退新制，設計能讓勞工帶著走的個人帳戶，希望勞工一定領得到退休金的立意，同時也通過讓年金保險制並行的另一個選項。

未來不論是個人帳戶制或是年金保險制，其實勞工最關心的就是，用那一種可以領到較多的退休金？以個人帳戶制為例，企業將每月提撥金額繳到勞保局的個人帳戶，每年投資收益率，以不低於七家大型銀行2年期定存利率的平均數為限；年金保險制同樣也不能低於這個門檻。

但國泰人壽副總經理李永振指出，保險公司的經營運作，一向比較擅長的就是長期資產管理，而且已經有相當豐富的投資經驗，有信心可以為勞工提供更好的退休金收益和退休準備，尤其向保險公司投保年金保險，還可以獲得量身訂製的退休組合，例如一起納入身故保障、醫療或看護保障等規劃，滿足勞工「一站購足」的退休需求。

勞工權益 不打折

記者黃美惠╱專題報導

勞退新制上路後，勞工可能面臨新舊制間的轉換，如果前後銜接的都是新制，當然就沒有問題，但勞工若從原本提供年金保險的企業離職，然後轉赴其他公司，或反過來加入投保年金保險的新東家，應如何維護權益呢？

以小林為例，他選擇勞退新制的個人帳戶，但經過2年後轉職到別家公司，根據相關法令，如果新東家已經向保險公司投保年金保險，小林可以選擇保留已經提存的個人退休金專戶，或是將個人帳戶中的本金及收益，一次移轉至新公司的年金保險中。基本上因為年金保險契約是以雇主為要保人，因此，雇主必須幫員工提繳保費，勞工是被保險人及受益人的角色，但當員工離職後，老闆當然沒有必要繼續再為勞工提繳，屆時就面臨年金保單效力，以及員工權益保障的問題。

舉例來說，陳小姐現在所屬公司，決定要在7月以後投保年金保險，假設她將來因為生涯規劃而離職，而且再就業的新公司並未投保年金保險，新雇主為陳小姐提繳6%薪資到個人退休帳戶，這時她可以選擇保留過去已經提存的年金保險（由她自己續繳保費，保單也持續有效），或一次將年金保險的保單價值準備金，移轉到個人專戶，確保自己權益。

保險公司 搶商機

記者黃美惠╱專題報導

年金保險示範條款目前尚未公佈，現階段壽險公司所能提供的服務，主要還是以法律、會計、人力資源、留才計畫等諮詢為主，但其中富邦人壽已設計一套「勞退新制HR作業系統」，提供企業主針對薪資提撥、薪水計算等問題的專屬解決方案，至於年金保險商品方面，各壽險業者已摩拳擦掌，準備積極搶食退休金大餅。

行政院勞委會規定承辦年金保險的壽險公司，必須擁有信用評等A級以上標準，目前本國的壽險公司，包括國泰、台灣、新光、富邦、中信局等，都符合規定的資格，外商公司也有多家已達這項門檻。

未來勞退新制上路後，雇主每月要提撥6％薪資到勞工帳戶，且勞工可自己相對提撥0％至6％薪資，如果再加上維持舊制、或選擇年金保險的員工，則雇主每月光是計算員工薪水、提撥額度，就足夠傷透腦筋。因此，有不少壽險公司均組成相關團隊，例如宏利人壽的「頭家顧問團」、全球人壽的「鈔人特攻隊」等，以提供企業主相關的法律、會計等諮詢；富邦人壽更斥資研發一套「勞退新制HR作業系統」，強調可解決企業彙整勞退資料、試算員工勞退提撥金額、薪資計算等問題，免費提供企業試用。