《理財Q&A》股權信託贈與子女 節稅

Ｑ：讀者李先生問，個人節稅有哪些主要方法？

Ａ：遠東銀行財富管理經理宋冠儀表示，節稅的基礎，首先必須充份了解有哪些免稅額、扣除額，如果採取列舉扣除額的申報方式，捐贈、醫藥費、災害損失、自用住宅房貸利息、房租支出等證明單據，都要一一保存，以列舉扣除。

高所得者應全盤考量「所得來源」，例如多數所得來自股利，在兩稅合一的考量下，個人稅率大於股利可扣抵稅率時，行情也不錯，就可在每年開股東大會前，出脫股票，賺取資本利得，因為目前證券交易所得稅停徵，所以可享有賦稅優惠；若個人稅率低於可扣稅率，可考慮參加除權除息，除可獲配股利，還有退稅空間。

民眾還可善用海外共同基金來節稅，因為台灣稅法採屬地主義，只要是台灣境外的所得都免稅，所以投資大眾可多加規劃利用；另外，股權以他益信託贈與子女，可省去大額贈與稅，是高股利所得者常用的節稅管道，以及每人每年可贈與100萬元給小孩，小孩結婚當年，父母可再各增加贈與100萬元。

節稅是為避免繳納原本依法不必繳的稅，是一種保障自身權益的做法，不同於避稅是「鑽法律漏洞」，但必須注意的是，所採取的避稅管道，須在法律允許的範圍內，否則遊走法律邊緣，一不小心就會誤觸法網。 （記者陳中興╱記錄整理）

銀行行銷擾人 可致電撤銷

Ｑ：台北簡小姐問：近來我經常接到銀行電話行銷人員打來的電話，希望向我推銷代償、小額信貸、房貸等商品，我平日工作相當繁忙，接到此類電話煩不勝煩，要怎麼樣可以解決這樣的困擾﹖

Ａ：銀行公會指出，這樣的困擾，必須先將電話來源做個釐清，首先，要區分打電話來的銀行，您個人是否曾與該銀行往來﹖舉例而言，如果你持有A銀行的信用卡，在信用卡申請書上，就會有詢問你是否同意日後向你進行商品行銷的欄位，當時若你勾選「同意」，他們就會將你的資料，納入行銷資料庫中，並且由行銷人員進行聯繫。

如果當時你勾選「同意」，現在卻覺得不勝其擾，建議可立即打電話給該行客服專線，表示不願再接受該行的行銷資訊，要求撤銷當時的同意文件。

至於打電話來行銷的銀行，如果你並沒有與該行有過往來，銀行行銷人員卻擁有你的電話，甚至你的姓名資料，可能就牽涉「非法取得資料」的問題，為維護自身的權益，建議向銀行公會的「諮詢及消費者服務中心」申訴，電話：02-85962345，或直接致電給打電話行銷的銀行，表明自身並非該行客戶，不願意接受該行電話行銷。

重要的是，無論接到何種電話，民眾都需謹記，絕對不要透露任何個人資料，以避免個人資料外洩，造成更大的損失。 （記者李靚慧╱記錄整理）